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卫生部


卫生部关于中等卫生学校经费标准的意见

1989年2月14日，卫生部

前言
党的十一届三中全会以来，卫生事业有了迅速发展。但由于多种因素，尤其经费短缺，致使各地中等医学教育事业的发展很不平衡。鉴于中等医学教育经费由卫生事业经费列支，目前国家对中等卫生学校正常经费标准又没有统一的规定，各地经费标准差别很大。近年来，随着改革的不断深入，各种政策性补贴项目不断增多，物价不断调整和落实知识分子政策等，使学校经费支出的增长幅度大大超过了正常经费的增长幅度，而学校的创收能力又很有限，中等卫生学校经费困难，已成为普遍存在的问题，严重地影响了教学任务的完成。为了改善中等卫生学校的办学条件，扩大学校的培养能力，提高教学质量，培养合格人才，必须遵照《中共中央关于教育体制改革的决定》中指出“中央和地方政府的教育拨款的增长要高于财政经常性收入的增长，并使按在校学生人数平均的教育费用逐年增长”的精神，中等医学教育经费应在卫生事业费中占一定的比例，并应随着卫生事业经费的增长逐年增长，保证学校教学活动能正常开展。
根据国家教委、财政部（86）教计字111号关于：中等专业学校的经费定额标准，按现行财政体制，可分别由中央各部门和各省、自治区、直辖市教育部门会同财政部门结合本部门、本地区和学校的实际情况及财力的可能，制定标准。现就全日制普通中等卫生学校经费标准提出以下意见，供各地卫生部门会同有关部门制订具体定额标准时参考。

一、目前中等卫生学校经费的现状
据黑龙江、吉林、湖南、湖北、四川、江西、广西、江苏、山东等9个六类地区34所中等卫生学校的调查，中等卫生学校正常教育经费的计算方法大体分为三种，一是按每生年平均定额标准计算；二是按教职工和学生人数分别定额标准计算；三是按学校规模确定经费总数。拨款形式也分三种，一是由上级卫生主管部门直接拨给；二是由上级卫生主管部门和各地财政部门分别拨给；三是由当地财政部门直接拨给。上述地区按学生年平均经费标准计算拨给的幅度为850--1400元（包括物价和肉价补贴）。
此标准都是在1980至1982年财政体制改革，实行财政包干期间实行的，1983年以后基本没有增加，但学校的实际支出却逐年大幅度增加。
（一）人员费用的增高
人员费用主要包括工资、助学金和各种补贴等用于教职工和学生的经费。1982至1988年间由于物价上调，各种政策性补贴项目增多和标准提高，以及职称改革增长工资等因素，使人员费用的支出逐年上升。
1．按政策规定教职工费用新增加因素
从1982年到1988年间，按政策规定新增加费用支出因素有副食补贴、肉价补贴、物价补贴、教（护）龄津贴、洗理费、书报费、独生子女费、职工奖金等。据调查每人每月增加经费支出：1982年5．80元，1985年34．70元，1987年30．70元，1988年45．70元，是1982年的7．9倍。
2．按政策规定教职工费用支出上调因素
从1982年到1988年间按政策规定教职工费用支出的上调因素近10种。1982年教职工每人每月平均工资为72元，1988年为102元，是1982年的1．4倍；出差补助费1982年为0．8元，1988年为3．50元，是1982年的4．4倍；误餐费和进修补助费1982年为0．30元，1988年为1．20元，是1982年的4倍；遗属补助费1982年为13．50元，1988年为36--43元，是1982年的2．7—3．2倍；丧葬抚恤金1982年550元，1988年近1500元，是1982年的2．7倍。
3．学生补贴的增长因素
中等卫生学校学生助学金几年来基本没有变动，而各种补贴（如物价、肉价补贴等）逐年增加。据调查每生每月的助学金和各种补贴：护士专业（包括护士和助产士，下同）学生1983年为22元，1988年为36元，是1983年的1．6倍；其它专业学生1983年为15元，1988年为29元，是1983年的1．9倍。（见下表）
各专业学生助学金和各种补贴费用明细表
单位：元／生、月
----------------------------------------------------------------------------------------------
护 士 专 业 其它专业
助学金 各种补贴 合计 助学金 各种补贴 合计
----------------------------------------------------------------------------------------------
1983年 19．5 2．5 | 22 |12．5 2．5 15
1984年 19．5 5．0 | 24．5 |12．5 5．0 17．5
1987年 19．5 8．5 | 28 |12．5 8．5 21
1988年 19．5 16．5 | 36 |12．5 16．5 29
----------------------------------------------------------------------------------------------


4．人员费用增高的其它因素
（1）部分中等卫生学校由于历史诸原因和特殊情况，造成教职工超编人员的费用支出，挤占国家拨款正常经费。
（2）部分学校专业设置比较多和专业设置不合理，聘请校外兼课人员的费用支出全部占用国家拨款正常经费。据调查，有的学校此项支出占年度总经费的2．5％。
（3）近几年来离退休人员逐年增加，把过去归民政部门负责管理划为学校管理。国家对离退休人员的经费专项拨款支出不足部分均挤占学校事业费。据调查，有的学校此项费用占年度经费的1．8％。
（4）部分中等卫生学校因地理环境和季节的不同，需按期聘用临时工来完成学校各项任务，临时工的费用支出全部挤占年度事业费。据调查，有的学校此项经费支出挤占年度经费1．9％。
（5）由于医疗费的调价，公费医疗费用的支出，挤占学校事业费。
（二）公用费用上调的因素
中等卫生学校的公用费用主要包括公务费、业务费、维修费、购置费和其它费用等。据调查，学校用于教学和生活上的物品价格普遍上调，1988年上调幅度为1982年当时价格的1．4—4．2倍。例如：电费为3．2倍、水费为2．5倍、燃料煤为3．5倍、燃料油为1．4倍、碘化押为2．7倍、铬酸钾为2．5倍、苯酚酮为3．9倍、实验家兔为4．2倍、蒸馏水为2．5倍、蟾蜍为3倍。
学生生产实习费的支出也大幅度增加，据调查1988年的各项费用为1982年的2—4倍。其中，伙食补助为4．4倍，夜餐补助为4倍，保健费为2倍，交通费为2．2倍，实习管理费为2—3倍，伙食管理费为2--3．3倍，杂费为4倍。
（三）学校经费的支出流向不合理
人员费用支出比例大，公用费用支出比例小。从调查三个年度（1982、1985、1988）的经费流向看出：（1）人员费用逐年递增，如1982年为49．9％，1985年为60．6％，1988年为64．6％。（2）公用费用逐年下降，如1982年为50．1％，1985年为39．4％，1988年为35．4％。（3）人员费用支出增多挤占公用费用，二者的比例倒挂越来越严重，如1982年为1：1，1985年为1．5：1，1988年为1．8：1。（4）业务费逐年下降，如：1982年为9．4％，1985年为9．2％，1988年为7．6％。

二、制定中等卫生学校学生年平均经费标准的意见
（一）全国六类地区不同规模、不同专业的学校学生年平均经费标准
根据国家教委和劳动人事部（85）教职字008号《全日制普通中等专业学校人员编制标准（试行）》中规定：学校教职工人员编制和不同规模的学校有一定的比例要求。640生（1：4）的编制为160名教职工，960生（1：4．25）的编制为226名，1280生（1：4．5）的编制为284名，1600生（1：4．8）的编制为333名。由于学校的规模不同，学生与教职工的比例不一样，学生平均分担教职工的工资、补助工资和福利费等金额也不等。因此，不同规模的学校，学生年平均经费标准也不同，护士专业学生经费标准幅度1477—1401元；普通专业学生经费标准幅度为1393—1317元，特殊专业学生经费标准幅度为1641—1565元。
（二）六类地区640生规模的学校不同专业学生年平均经费标准和计算方法（详见附件：全日制普通中等卫生学校640生学校规模经费定额标准说明）
1．标准
640生规模的学校，教职工人数应为160名。根据调查测算，护士、助产士专业学生年平均标准经费为1477元；普通专业（医士、中医士、妇幼医士等）学生年平均经费标准为1393元；特殊专业（卫生医士、放射医（技）士、口腔医（技）士、检验士、卫生检验士、临床检验士、药剂士、中药士等）学生年平均经费标准为1641元。（见下表）
全国六类地区640生规模学生年均经费标准表
单位：元／生、年
------------------------------------------------------------------------------
护士专业 普通专业 特殊专业
------------------------------------------------------------------------------
工 资 306 306 306
补助工资 100 100 100
职工福利费 43 43 43
人民助学金 306 222 222
公 务 费 198 198 198
设备购置及维修费 50 50 100
修 缮 费 72 72 72
图书购置费 24 24 24
业 务 费 348 348 546
学生医药费 12 12 12
其他费用 18 18 18
合 计 1477 1393 1641
------------------------------------------------------------------------------


2．计算方法
（1）工资
据调查，各学校1987年人均月工资为94元，再加上基本工资上调10％的因素，人均月工资为102元，年工资为1224元，经测算每生每年分担教职工工资额为306元。即：
102元工资×12个月×160教工÷640学生＝306（元／生、年）
（2）补助工资
依据调查1988年补助工资项目有教（护）龄津贴、保健津贴、副食补贴（不包括物价上调的各种补贴如肉补贴等）、报刊费、奖励工资等，年人均金额为400元，经测算每生每年分担教职工补助工资额为100元。即：
400元×160教工÷640学生＝100（元／生、年）


（3）职工福利费
1988年职工福利费项目有工会经费、福利费、洗理费、抚恤金、遗属补助、独生子女补贴、探亲费等，年人均金额为172元，经测算每生每年分担福利费金额为43元。即：
172元×160教工÷640学生＝43（元／生、年）


（4）学生人民助学金和副食补贴
人民助学金护士专业按（100％享受助学金）每生每月19．5元，其他专业按（60％享受助学金），每生每月12．5元。学生副食补贴每生每月6元（不包括物价上调的各种补贴，如肉贴等）。经测算每生每年的人民助学金和副食补贴，护士专业为306元；其他专业为222元。即：
（19．5元＋6）×12＝306（元／生、年）
（12．5元＋6）×12＝222（元／生、年）


（5）公务费
包括办公费、邮电费、水电费、差旅费、一般维修费、汽车修理费、燃料费、养路费、劳保用品费、宣传卫生费等。每生年均分担金额为198元。
（6）设备购置及维修费
是指500元以下的小型仪器的购置和大型设备的维修费用。根据专业性质不同，护士专业和普通专业学生每生年均为50元，特殊专业学生，每生年均为100元。
（7）修缮费
属于正常的修缮费用，不包括单项工程2500元以上的大型的建筑、维修项目。根据八六年国家教委关于《全日制普通中等专业学校校舍规划面积定额》的规定，每生使用面积约30．32Ｍ2，根据调查每平方米修缮费为2．4元，每生年分担修缮费72元。即：
2．4元×30ｍ2＝72（元／生、年）

（8）图书购置费
根据国家教委（86）教职字010号和（87）教基字008号文件要求640生规模的学校藏书为8万册（每生均为125册）。适用图书平均每生不应少于60册。


学校图书经费每年不应少于15360元。（每生每年为24元）即：
15360元÷640＝24（元／生、年）

（9）业务费
包括教学实验、生产实习、讲义、文体、师资培训和教学杂支等项目。护士专业和普通专业每生每年为348元，特殊专业每生每年为546元。（见下表）
不同专业每生每年业务费明细表
单位：元／生、年
--------------------------------------------------------------------------------------------
教 生 讲 文 教 师 招
学 产 学 资 生 合
实 实 义 体 杂 培 毕
验 习 支 训 业
费 费 费 费 费 费 费 计
用
--------------------------------------------------------------------------------------------
护士、普通专业 120 120 12 24 18 36 18 348
特殊专业 300 120 12 24 36 36 18 546
--------------------------------------------------------------------------------------------


（10）学生医疗费
每生每年12元。
（11）其他费用
每生每年18元。此项包括托儿所费用。
（三）其它项目经费
其他项目的经费均不应计入学生年平均经费标准内，要另行计算拨款。
（1）学生和教职工的肉价补贴和物价补贴经费不属于卫生事业经费内列支。
（2）离退休人员经费应单独拨款。
（3）经上级主管部门批准的长期合同工的管理费与保险费应单独计算。
（4）其它地区性经费项目，如北方的冬季取暖费、南方的防暑降温费和少数民族地区的民族补贴等地区性经费项目应根据地区实际情况单独拨款。例如黑龙江省的冬季取暖费按六个月取暖期计算，每生分担取暖费为228元（月均38元）。
（5）学校的基建经费（包括2500元以上的修缮经费）和专项设备经费应单独拨款。
（四）经费标准计算方法
规模不足640人的，仍按640人规模经费标准计算。其他规模的学校按下列公式计算。其公式为：
1．学生年平均经费标准计算公式
Ｋ--Ｋ1
Ｒ＝Ｒ1--1------------（Ｒ1--1--Ｒ1--2）
Ｋ2--Ｋ1
注：Ｒ 代表学生经费标准。
Ｒ1--1 代表640人规模普通专业学生经费标
准。
Ｒ1--2 代表960人规模普通专业学生经费标
准。
Ｋ 代表学校规模。
Ｋ1 代表640人规模。
Ｋ2 代表960人规模（Ｋ3、Ｋ4分别代表1280
人、1600人的规模）。
2．学校年经费总额计算公式
Ｘ＝〔Ｒ1．a1＋Ｒ2．a2…＋Ｍ．ｂ．（ａ1＋a2＋…）〕
．（1＋n）
注：Ｘ 代表学校年经费总额。
Ｒ1 代表640人规模普通专业学生经费
标准。
Ｒ2 代表640人规模特殊专业学生经费
标准。
ａ1 代表640人规模普通专业学生人数。
ａ2 代表640人规模特殊专业学生人数。
Ｍ 代表取暖费、降温防暑费和离退休费
等月定额标准。
ｂ 代表取暖、降温防暑等月份。
ｎ 代表地区差价系数和物价系数的总
和。

例：六类地区北方的一所中等医药卫生学校，在校学生人数800名，其中普通专业学生500名，特殊专业学生300名，冬季取暖期为四个月，全年经费应为：
800--640
普通专业学生经费标准＝1393------------------×
960--640
（1393--1366）
＝1379．5（元／生、年）
800--640
特殊专业学生经费标准＝1641------------------×
960--640
（1641--1614）
＝1627．5（元／生、年）
学校年经费总额＝1379．5×500＋1627．5×300
＋38×4×（500＋300）＝1299600元

三、执行本《经费标准》的说明
1．本经费标准是以八十年代中下期国民经济的情况和物价水平制定的基本标准，应随着国民经济的好转或物价调整的因素进行定期的调整，切实体现《中共中央关于教育体制改革的决定》的精神，使中等医学教育经费在卫生事业经费中的比例和按在校学生人数年平均的教育经费标准
都有逐步的增长。其增长幅度应高于当地年度卫生事业经费的增长幅度。
2．学校规模与经费的关系
学校规模的大小与学校经费多少成正比关系。只有挖掘学校的潜力，调动各方面的积极性，引进竞争机制，扩大招生数，有了生机和活力，才能提高教育经济效益，加速中等卫生学校教育事业的发展。为此，各学校应根据实际需要创造条件达到和扩大学校规模，充分发挥办学经济效益。
3．学校专业设置与经费的关系
学校专业的合理设置与学校经费的关系十分密切。一个学校专业设置不宜过多，以3—5个为宜，按照专业性质合理布局，充分发挥教学人员的作用和合理使用教学设备。
4．学校编制与经费的关系
学校编制与经费的关系非常重要，只有根据国家教委和劳动人事部颁发的《全日制普通中等专业学校教学人员编制标准》进行合理定编，充分发挥在编人员的作用，才能缩减人员费用支出，增加公用费用，尤其是业务费的支出比例，保证教学计划的落实和各项教学工作的正常开展。为此，各学校应控制和调整好教职工人员编制。对列为全国重点学校、专业设置在六个以上和学校情况特殊，如学校地处远郊区，远离生活物品供应点，或地处高寒地区所增加编制人员的费用可另行计算。对已达到规模而缺编的学校，结余的经费可用于公用费用上。
5．学校经费流向结构与经费的关系
合理的经费流向结构是提高教学质量和促进教育事业发展的保证，只有当公用费用的比例大于人员费用的比例时，学校的经费才能保证用于提高教育质量和改善办学条件。本《经费标准》的经费流向结构主要体现在扭转人员费用与公用费用的支出比例倒置的关系。（见下表）
学校经费流向结构表
单位：％
------------------------------------------------------------------------
护士专业 普通专业 特殊专业
------------------------------------------------------------------------
人员费用
工 资 19．4 20．6 17．4
补助工资 6．3 6．6 5．7
职工福利费 2．7 2．8 2．4
离退休人员费用 6．7 6．7 6．7
人民助学金 19．4 14．9 12．6
合 计 54．5 51．6 44．8
公用费用
公务费 12．5 13．3 11．3
购置费 4．6 4．9 7．0
修缮费 4．5 4．8 4．1
业务费 22．8 24．2 31．8
其他费 1．1 1．2 1．0
合 计 45．5 48．4 55．2
------------------------------------------------------------------------
注：为了便于对比，表中离退休费用占6．7％是依据原流向结构的比例，加入本标准中计算的。
6．本《经费标准》与其他类别地区的关系
本《经费标准》是以六类地区为基础测算的，结合多数中等卫生学校办学的实际情况和地方财政的承受能力制定的基本标准。经济发达地区和高类别地区中等卫生学校的经费标准应高于此标准，可结合本地区的实际情况制定出相应的经费标准。

附件：全日制普通中等卫生学校640生学校规模经费定额标准说明
一、中等卫生学校经费定额标准
单位：元／生、年
----------------------------------------------------------------------------
专 业 640生 960生 1280生 1600生
----------------------------------------------------------------------------
护 士 1477 1450 1427 1401
普 通 1393 1366 1343 1317
特 殊 1641 1614 1591 1565
----------------------------------------------------------------------------
注：1．护士专业包括护士、助产士专业
2．普通专业包括医士、中医士、妇幼医士专业
3．特殊专业包括卫生医士、放射医（技）士、口腔医（技）士、检验士、临床检验士、卫生检验士、药剂士、中药士专业。
二、640生学校规模中等卫生学校经费定额总表
单位：元／生、年
----------------------------------------------------------------------------
项 目 护士专业 普通专业 特殊专业
----------------------------------------------------------------------------
工 资 306 306 306
补助工资＊ 100 100 100
职工福利费 43 43 43
人民助学金＊ 306 222 222
公务费 198 198 198
设备购置及维持费 50 50 100
图书购置费 24 24 24
房屋修缮费 72 72 72
业务费 348 348 546
学生医疗费 12 12 12
其他费用 18 18 18
合计 1477 1393 1641
----------------------------------------------------------------------------
＊不包括调整物价的各种补贴，如肉价补贴等（下同）。
三、基本工资
------------------------------------------------------------------------------
教工人均 每生人均
标准（元） 标准（元） 备 注
------------------------------------------------------------------------------
教工与学生比例 1：4
教工人数 160
------------------------------------------------------------------------------
人均月工资 102 25．5 包括技术职务兑现和增资
10％因素
人均年工资 1224 306
全校年工资额（元） 195840
------------------------------------------------------------------------------
四、补助工资
单位：元
--------------------------------------------------------------------------------------------
项 目 教工年 每生年 备 注
均标准 均标准
--------------------------------------------------------------------------------------------
取暖补贴或防暑降温补贴 12．8 3．2
标准0．58元／月，享受面
粮煤补贴 9．2 2．3 33％
标准6—15元／月，享受
保健津贴 39．5 9．88 面65％
交通补贴 13 3．25
加班享受面5％，夜餐值班
夜餐费 4 1 50％
副食补贴 60 15 标准5元／月，享受面100％
教龄津贴 37．8 9．45 标准3、5、7、10元／月，享受
面60％
班主任津贴 3．7 0．92 标准7元／月，享受面8．5％
面60％
标准20--35元／年，享受面
报刊津贴 40 10 100％
奖金 180 45 标准180元／年，享受面
100％
合 计 400 100
--------------------------------------------------------------------------------------------
五、职工福利费
单位：元
----------------------------------------------------------------------------------------
项 目 教工年均 每生年均 备 注
----------------------------------------------------------------------------------------
福利费 36 9 标准3元／月
工会经费 32 8 工资总额2％
丧葬和抚恤金 11．8 2．95 按财政部（86）276号，
病故的一次性抚恤金为
十个月工资额
遗属补助费 10．4 2．6
探亲车船费 5．9 1．48
独生子女保健费 15．9 3．97
标准4元／月，享受洗理费
48 12 100％
洗理费
其他 12 3
合计 172 43
----------------------------------------------------------------------------------------
六、人民助学金及副食补贴
单位：元
------------------------------------------------------------------------
人民助学金 副食补贴 每生年均
------------------------------------------------------------------------
护士、助产士专业 19．5 6 306
其他专业 12．5 6 222
------------------------------------------------------------------------
七、公务费
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
每生月均
项 目 说明
标准（元）
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
办公费 0．4 办公用品、用具、行政印刷费用等。
邮电费 0．5 邮政、电讯、电话费用。
水电费 4．1 学校用水、电费用（不包括伙食用水电费）。
差旅费 3 工作人员市内外公出，教学学术活动，进修学习等旅费、误
餐补助，经批准的外地就医车船费、调干旅费等。
机动车船维持费 4．8 各种车船的修理，车辆保险，牌照费、燃料费、养路费等。
行政设备维修费 0．5 各种家具和其他行政设备的维护修理费。
宣传费 0．3 公用报刊费、宣传教育材料、画报、照片等费用。
杂支费及卫生用具 1．5 公用杂品、零星用具、锁、电灯用具等及缴纳卫生费、购买卫
生清扫用具等。
劳动保护用品 0．4 教职工劳动保护用品的费用。
饮水燃料 1．0 教职工学生饮用开水、洗用热水用燃料。
每生月均 16．5
每生年均 198
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
八、设备购置及维持费
------------------------------------------------------------------------------
每生年均
说明
标准（元）
------------------------------------------------------------------------------
普通专业 50 大型设备的维持费用和单价在500元以下的小型设备的
正常购置费用。
特殊专业 100
------------------------------------------------------------------------------
九、图书购置费
--------------------------------------------------
标准（元） 说 明
--------------------------------------------------
每生月均 2
每生年均 24
--------------------------------------------------
十、房屋修缮费
----------------------------------------------------------------------------------------
标准（元） 说 明
----------------------------------------------------------------------------------------
每平方米月均 0．2 此属于正常修缮费用，不包括单项工程2500元以上的大
型建筑维修的费用，每生均建筑面积30．32ｍ2是国家教委
每平方米年均 2．4 87年教基字008号文中的定额。
每生按30ｍ2计算 72．0
----------------------------------------------------------------------------------------
十一、业务费
----------------------------------------------------------------------------------------------------
普通专业每生 特殊专业每生
项 目 说明
月均标准（元） 月均标准（元）
----------------------------------------------------------------------------------------------------
教学实验消耗的各种材料费、试剂、低值易
教学实验费 10 25 耗的工具、器具、玻璃器皿、实验动、植物等
费用。教学仪器设备保养修理费用。
生产实习费 10 10 学生生产实习期间的伙食补助、夜餐费、保
健费、车船交通费、向实习单位缴纳的实习
管理费、伙食管理费、杂支等。
资料讲义印刷费 1 1 资料、讲义材料费用、教学印刷费。
购置各种低值体育器械，文娱器具用品、运
文体费 2 2
动服、运动设备修理费及运动会经费
教学杂支 1．5 3 动物饲料，教学用粉笔等费用。
师资培训费 3 3 师资学习费用。
招生及毕业费 1．5 1．5 学生招生及毕业费用。
每生月均 29 45．5
每生年均 348 546
----------------------------------------------------------------------------------------------------
十二、学生医疗费
------------------------------------------------------------------
标准（元） 说 明
------------------------------------------------------------------
每生月均 1 学校医疗保健费用。
每生年均 12
------------------------------------------------------------------
十三、其他费用
------------------------------------------------------------------
标准（元） 说 明
------------------------------------------------------------------
每生月均 1．5 学校托儿所、排污、街道卫生等
每生年均 18 其他费用。
------------------------------------------------------------------


中国证券业协会


关于发布修订的《主办券商尽职调查工作指引》等规则和相关协议文本的公告


根据经中国证券监督管理委员会批准修订并发布的《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》、《主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则》和《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》，我会修订了《主办券商尽职调查工作指引》等配套规则和协议文本，现予以发布，自2009年7月6日起实施。

特此公告。



附件：一、主办券商尽职调查工作指引；（另外添加）

二、主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统报价转

让挂牌备案文件内容与格式指引；（另外添加）

三、股份报价转让说明书必备内容；

四、证券公司从事报价转让业务自律承诺书；

五、报价转让特别风险揭示书；

六、报价转让委托协议书；

七、主办券商推荐中关村科技园区非上市股份公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌报价转

让协议书。





中国证券业协会


二〇〇九年六月十七日

三、股份报价转让说明书必备内容；

股份报价转让说明书必备内容

目录
释义：对可能造成投资者理解障碍及有特定含义的术语作出解释。
一、声明
本公司董事会已批准本股份报价转让说明书，全体董事承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
二、风险及重大事项提示
对公司生产经营状况、财务状况和持续经营能力有严重不利影响的风险因素，以及可能影响投资者决策的重大事项。
三、批准试点和推荐备案情况
（一）北京市人民政府批准公司进行股份报价转让试点情况；
（二）主办券商推荐及协会备案情况。
四、股份挂牌情况
（一）股份代码、股份简称、挂牌日期；
（二）公司股份总额及分批进入代办股份转让系统转让时间和数量；挂牌时有可报价转让股份的，以表格形式按持股数量顺序列示股东名称、持股数量、本次可进入代办股份转让系统报价转让数量、质押或冻结等转让受限的情况。
五、公司基本情况
（一）基本情况：中英文名称、注册资本、法定代表人、设立日期、住所、电话、传真、电子邮箱、信息披露负责人、所属行业、经营范围、主营业务；
（二）历史沿革：公司设立情况、股本形成及其变化情况，包括设立时及股本变化时的出资形式、验资情况、工商变更登记情况等；
（三）主要股东情况：控股股东、实际控制人基本情况，前十名股东及其持股数量、相互间的关联关系等；
（四）员工情况：员工人数、专业结构、教育程度、年龄分布等；
（五）组织结构：采用方框图或其他有效形式，披露公司主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业，公司对外投资形成的子公司、参股公司及合营企业，以及其他有重要影响的关联方等；
（六）内部组织结构：以结构图形式披露各主要职能部门、业务或事业部、各分公司或生产车间等。
六、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员
（一）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员基本情况：姓名、性别、年龄、国籍及境外永久居留权、学历、职称、主要业务经历、曾经担任的重要职务及任期、现任职务及任期等；
（二）公司与其董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订的协议，如借款、担保协议等，以及为稳定上述人员已采取或拟采取的措施；
（三）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况。
七、公司业务和技术情况
（一）业务情况：主营业务、主要产品（或服务）、经营模式；
（二）主要产品的技术含量、可替代性；
（三）所处行业基本情况：行业竞争格局，行业内的主要企业及其市场份额，进入本行业的主要障碍，市场供求状况及变动原因，影响行业发展的有利和不利因素，行业周期性、季节性、区域性特征等；
（四）公司面临的主要竞争状况：公司在行业中的竞争地位、自身竞争优势及劣势，以及采取的竞争策略和应对措施等；
（五）知识产权和非专利技术：名称、取得方式和时间、权属和使用情况、存在纠纷情况以及知识产权的保护状况和剩余保护期限等；
（六）核心技术来源和取得方式、自主技术占核心技术的比重、核心技术所有权情况及其在国内外同行业的先进性等；
（七）研究开发情况：研究开发机构的设置、人员情况、研发费用占主营业务收入的比重等；
（八）前五名主要供应商及客户情况：向前五名供应商合计采购额占当期采购总额的比例，对前五名客户合计销售额占当期销售总额的比例；单一采购额或销售额超过当期采购总额或销售总额50％的供应商或客户的名称、采购或销售金额及比例；董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5％以上股份的股东在上述供应商或客户中所占的权益。
八、公司业务发展目标及其风险因素
（一）未来二年内的发展计划：发展战略、整体经营目标及主要业务的经营目标、产品开发计划、市场开发与营销网络建设计划等；
（二）可能对其业绩和持续经营产生不利影响的所有因素，特别是业务、市场营销、技术、财务、管理、发展前景等方面存在的困难、障碍、或有损失和政策性风险，以及公司相应的风险对策或措施。
九、公司治理
（一）公司管理层关于公司治理情况的说明：关于股东大会、董事会、监事会制度的建立健全及运行情况的自我评估意见；关于上述机构和相关人员履行职责情况的说明；是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况；实际运作中存在缺陷的，应予披露并说明改进措施；
（二）公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项决策和执行情况；
（三）同业竞争情况：是否存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务情况；如存在相同、相似业务的，对是否存在同业竞争作出合理解释；公司为避免同业竞争采取的措施；
（四）公司最近二年存在的违法违规及受处罚情况；
（五）公司管理层的诚信状况：公司董事、监事、高级管理人员最近二年内是否因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；是否存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；最近二年内是否对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任；是否存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；是否有欺诈或其他不诚实行为等。
十、公司财务会计信息
（一）最近二年的审计意见和经审计的资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表（执行新企业会计准则的公司需披露资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表）；编制合并报表的，需说明合并范围，并同时披露母公司财务报表；财务报告被出具非标准无保留审计意见的，还应披露相关事项的会计报表附注及公司董事会、监事会对审计报告涉及事项处理情况的说明；最近二年更换会计师事务所的，需披露更换会计师事务所的原因、履行审批程序情况、前后任会计师事务所的专业意见情况等；
（二）最近二年的主要财务指标：毛利率、净资产收益率（包括扣除非经常性损益后净资产收益率）、每股收益、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额、资产负债率（以母公司报表为基础）、流动比率、速动比率、应收账款周转率和存货周转率；
（三）报告期利润形成的有关情况：主营业务收入的主要构成、变动趋势及原因，主要费用情况，重大投资收益和非经常性损益情况，适用的各项税率及享受的主要财政税收优惠政策等；
（四）最近一年末财务报表中主要应收款项的期末余额、净值、账龄；主要存货类别、期末余额、净值；主要固定资产类别、折旧年限、原价、净值、净额及折旧方法；主要对外投资的投资期限、初始投资额、期末投资额及会计核算方法；主要无形资产的取得方式、初始金额、摊销年限及确定依据、最近一年末的摊余价值及剩余摊销年限；主要资产减值准备的计提依据及计提情况；
（五）最近一年末重大债项；有逾期未偿还债项的，应说明其金额、利率、贷款资金用途、未按期偿还的原因、预计还款期等；
（六）报告期内各期末股东权益情况：股本、资本公积、盈余公积及未分配利润的情况；
（七）关联方、关联方关系及重大关联方交易情况，对关联方交易应披露以下内容：关联方交易的内容、数量、单价、总金额、占同类业务的比例、未结算余额及比例；是否履行了必要的审批程序；价格是否公允；最近二年来自关联方的收入占公司主营业务收入的比例、向关联方采购额占公司采购总额的比例；最近二年关联方交易产生的利润占公司利润总额的比例；对关联方的应收款项余额占公司应收款项余额的比例、对关联方的应付款项余额占公司应付款项余额的比例；是否存在大额销售退回情况；独立董事（如有）、监事会对关联方交易合规性和公允性的意见；
（八）需提醒投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项；
（九）股利分配政策和最近二年分配情况；
（十）控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况：成立日期、注册资本、法定代表人、股权结构、主营业务、主要产品或服务、主要财务指标；
（十一）管理层对公司最近二年财务状况、经营成果和现金流量状况的分析：依据最近二年的财务报表,分析公司财务状况、盈利能力、偿债能力、现金流量状况的变动趋势及原因。分析不应仅限于财务因素，还应包括非财务因素。
十一、备查文件
（一）公司章程；
（二）审计报告；
（三）法律意见书（如有）；
（四）北京市人民政府出具的公司股份报价转让试点资格确认函；
（五）其他（如有）。


XXXXXX股份有限公司董事会
XXXX年XX月XX日



四、证券公司从事报价转让业务自律承诺书

中国证券业协会：
证券公司（以下简称“本公司”）就开展报价转让业务承诺如下：
第一条 内部管理：
（一）按照《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》（以下简称“《试点办法》”）规定，设置专门的报价转让业务机构，配备专职业务人员；由本公司副总经理以上高管人员负责日常的报价转让业务管理。
（二）报价转让业务专职人员均具有证券从业资格并取得执业证书，熟悉相关法律、法规及报价转让业务规则。
报价转让业务专职人员均按照中国证券业协会（以下简称“协会”）要求参加专门的业务培训。
（三）具备符合报价系统技术规范和标准的技术系统。
（四）建立健全本公司的报价转让业务内部管理制度和风险防范机制，并严格执行。
（五）制定完备的自然人投资者委托监控制度和工作流程，确保只接受符合规定的自然人投资者的买卖委托。
（六）由专职信息披露人员负责本公司及所推荐挂牌公司的信息披露工作,保证与协会、挂牌公司之间联系通畅。
（七）不利用所推荐挂牌公司内幕信息直接或间接谋取利益。
（八）按照《试点办法》规定及协会要求，分别与所推荐挂牌公司、投资者及证券登记结算机构签订相关协议，明确各方权利与义务。
（九）在开展报价转让业务过程中遇到现行规则未作规定的重大事项时，及时报告协会，并根据协会要求进行处理。
（十）严格按照有关规定收取报价转让业务相关费用。
第二条 推荐挂牌：
（一）按照《试点办法》和《主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则》（以下简称“《推荐挂牌规则》”）的规定，严格执行推荐标准,认真履行推荐程序，向协会推荐符合规定的中关村科技园区非上市股份有限公司挂牌报价，并对此承担责任。
（二）按照《推荐挂牌规则》规定为每一家拟推荐挂牌公司设立项目小组，配备符合要求的项目人员。在开展尽职调查前，将项目小组成员名单、简历及资格证明文件报协会备案。
（三）按照《主办券商尽职调查工作指引》的规定对拟推荐挂牌公司进行尽职调查，并在全面、真实、客观调查的基础上出具尽职调查报告。
（四）对拟推荐挂牌公司全体高级管理人员进行辅导，使其了解相关法律、法规、规则和协议所规定的权利与义务。
（五）按照《推荐挂牌规则》的规定设立推荐挂牌内核机构，制定内核机构工作制度。
内核机构工作制度、内核机构成员名单、简历及变动情况及时向协会备案并进行披露。
（六）严格要求内核机构按照《推荐挂牌规则》的规定对拟推荐挂牌公司进行内部审核并出具内核意见；严格要求并保障内核会议成员独立、客观、公正地进行审核、出具审核意见及行使表决权。
（七）认真编制推荐挂牌备案文件，保证全部备案文件均真实、准确、完整、合法、有效，不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
（八）按照规定与所推荐挂牌公司签订推荐挂牌报价转让协议，并严格履行协议。
（九）按照规定办理所推荐挂牌公司股份进入代办股份转让系统报价转让的有关事宜。
第三条 信息披露督导：
（一）依据《试点办法》、《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等规定，指导和督促挂牌公司规范履行信息披露义务。
（二）对所推荐挂牌公司信息披露文件进行形式审查，对拟披露或已披露信息的真实性提出合理性怀疑，必要时采取专项调查等措施。
（三）严格按照要求在指定网站发布所推荐挂牌公司相关信息。
（四）依据《试点办法》规定，办理挂牌公司股份的暂停转让、恢复转让，做好所推荐挂牌公司股份的终止挂牌报价工作。
第四条 代理投资者进行股份报价转让：
（一）诚实信用、勤勉尽责地开展报价转让业务。在代理投资者报价转让前，充分了解投资者的财务状况和投资需求，向其充分揭示股份报价转让业务的风险。
对不符合《试点办法》规定的自然人投资者，不与其签署代理报价转让协议。与自然人投资者签署代理报价转让协议前，告知其只能买卖其所持股份的挂牌公司股份，不得买卖其持股公司外其他挂牌公司股份。
（二）保证做好在营业场所为投资者揭示报价转让业务规则及相关信息的服务。
（三）不欺骗或误导投资者，不利用自身的技术、设备及人员等业务优势侵害投资者合法权益，并对此承担责任。
（四）接受自然人投资者委托前，将投资者信息与证券登记结算机构发送的股份结算信息库中投资者信息进行匹配。匹配不符的，不接受该自然人投资者的买卖委托。
第五条 投资者风险提示：
（一）投资者开户前，向其详细讲解风险揭示书和代理报价转让协议的内容，提醒投资者对投资风险予以特别关注,使其充分了解报价转让业务客观存在的风险，确认其已认真阅读风险揭示书，并要求投资者在风险揭示书上签名。
（二）利用各种形式持续向投资者充分揭示投资风险。
（三）依据代理报价转让协议，对投资者股份转让时出现的异常投资行为或违规行为，及时提出警示，并采取必要措施。
第六条 其他：
（一）积极配合协会对本公司各项工作的检查、核查，不进行阻挠或人为制造障碍，认真执行协会的整改要求。
（二）根据协会的要求，调查或协助调查指定事项。
（三）做好协会要求的其他相关工作。


本公司保证遵守以上承诺，严格自律，勤勉尽责地开展报价转让业务，维护挂牌公司和投资者合法权益，接受协会的监督管理，并对此承担责任。





承诺人（签章）：

法定代表人（签字）：

年 月 日




五、报价转让特别风险揭示书

尊敬的投资者：
　　为了使您更好地了解中关村科技园区非上市股份有限公司（以下简称“非上市公司”）股份报价转让的投资风险，根据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》（以下简称“《试点办法》”）等有关规定，本公司特为您提供此份报价转让特别风险揭示书，请认真阅读。
　　一、重要提示
　　1、股份报价转让业务规则与上海、深圳证券交易所的业务规则存在很大差别，在参与报价转让业务之前，请您务必认真阅读《试点办法》、《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让登记结算业务实施细则》等有关业务规则。
　　2、报价转让业务尚处于试点阶段，相关制度规则还需要不断完善，投资者需要密切关注相关制度调整。
　　3、报价转让业务中的挂牌公司并非经国务院证券监督管理机构核准公开发行股票的公司，而是根据《试点办法》的规定，委托具有主办券商业务资格的证券公司（以下简称“主办券商”）进行股份报价转让的非上市公司。
　　4、非上市公司只需符合《试点办法》规定的挂牌条件，经主办券商推荐并在中国证券业协会备案后，其股份即可进入代办股份转让系统报价转让。
　　5、挂牌公司信息披露低于上市公司的信息披露标准。主办券商指导和督促挂牌公司的信息披露，但对其披露内容不进行实质性审核。
　　6、挂牌公司股份价格可能因多种原因发生巨大波动，投资者应充分关注投资风险。本公司仅为投资者提供代理股份报价转让服务，对投资损失不承担任何责任。
　　7、自然人投资者只能买卖其持股挂牌公司的股份，不得委托买卖其他挂牌公司的股份。
　　二、风险揭示
　　参与股份报价转让，除股票投资的共有风险外，还应特别关注以下风险：
　　1、公司风险：部分挂牌公司规模较小，对单一技术和核心技术人员的依赖度较高，受技术更新换代影响较大，抗市场风险和行业风险的能力较弱，主营业务收入可能波动较大。
　　2、流动性风险：股份报价转让采用协议转让方式，存在一定时间内无法成交的可能性。
　　3、信息风险：挂牌公司信息披露要求和标准低于上市公司的信息披露标准，投资者不应完全依赖挂牌公司所披露的信息做出投资决策。
　　4、信用风险：报价转让业务不实行担保交收，可能因其交易对手方的原因导致无法完成交收。
本风险揭示书并不保证揭示股份报价转让业务的全部投资风险。在您参与此项业务前，请务必对此有清醒的认识。
本人承诺：不进行内幕交易；不操纵市场价格；不以虚假报价或其他违规行为扰乱正常的报价转让秩序，误导他人的投资决策。
　　本人已认真阅读本报价转让特别风险揭示书，理解所揭示的风险，并愿意承担投资风险给本人造成的损失；理解所承诺的内容，承担由此引起的一切后果和法律责任。

投资者（签名）：
年　月　日



六、报价转让委托协议书
甲方（投资者）：
乙方： 证券公司 营业部

依照《中华人民共和国合同法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》（以下简称“《试点办法》”）和其他有关法律、法规、规章制度，甲、乙双方就甲方委托乙方代理报价转让及其他相关业务，达成如下协议：
第一章 双方声明
第一条 甲方向乙方作如下声明：
1、甲方具有合法的证券投资资格，不存在法律、法规和规章制度限制其从事证券投资的情形；
甲方属于符合《试点办法》第六条规定的投资者。
2、甲方保证向乙方提供的所有证件、资料均真实、合法、有效；
3、甲方保证其资金来源合法；
4、甲方已认真阅读乙方提供的《报价转让特别风险揭示书》，充分认识并愿意承担报价转让的投资风险；甲方已详细阅读本协议书所有条款，并准确理解其含义，特别是其中有关乙方的免责条款；
5、甲方已认真阅读并承诺遵守《试点办法》和其他报价转让业务相关规则；
6、甲方承诺遵守自愿、有偿、诚实信用的原则，不进行内幕交易；不操纵市场价格；不以虚假报价或其他违规行为扰乱正常的报价转让秩序，误导他人的投资决策；
7、甲方接受并配合乙方对涉嫌违规行为的调查和处理。
第二条 乙方向甲方作如下声明：
1、乙方是依法设立的证券经营机构，具有主办券商业务资格；
2、乙方具备符合规定的人员、经营场所和设备，能够为甲方提供报价转让所需条件；
3、乙方确认其向甲方提供的委托方式以双方约定方式为准；
4、乙方对甲方的开户资料、委托记录等资料负有保密义务，非经法定有权机关或甲方指示，不得向第三人透露。乙方承担因其擅自泄露甲方资料给甲方造成的损失。
5、乙方保证严格按照有关法律、法规和规章制度的规定进行股份报价转让业务。
第二章 开立账户
第三条 甲方初次参与报价转让，应按照《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》及《试点办法》等有关业务规则的规定，开立中国证券登记结算有限公司深圳分公司人民币普通股票账户 （以下简称“股份账户”）。乙方审核甲方开户申请资料后，为甲方开立股份账户。
第四条 甲方申请开立股份账户时，应按照要求如实填写开户资料。由于甲方提供不实资料引起的法律责任，由甲方承担。
第五条 甲方应到乙方选定的第三方存管银行开立客户交易结算管理账户。
第三章 委托
第六条 甲方委托乙方代理报价转让前，必须设置报价密码，报价密码是甲方在乙方预留的重要印鉴，甲方对此负有保密责任。
甲方可持有效证件到乙方柜台或通过其他有效方式（如电话自助委托、自助终端委托）修改报价密码。
第七条 乙方接受甲方委托，为甲方办理下列事项：
1、接受并执行甲方的有效委托；
2、应甲方要求提供其账户股份变动情况的清单；
3、双方依法约定的其他事项。
第八条 乙方提供（ ）等委托方式。甲方可选择委托方式，委托乙方代理报价。
第九条 乙方在代理报价转让业务中可以接受甲方的意向委托、定价委托和成交确认委托。
乙方认为甲方的报价委托有虚假报价或操纵报价可能的，有权拒绝接受。
第十条 乙方接受甲方委托前，应充分了解甲方的财务状况和投资需求，可以要求甲方提供相关证明性资料。
第十一条 甲方为自然人投资者的，只能委托乙方买卖其持股挂牌公司的股份。
第十二条 甲方卖出的股份，不得超过其托管在乙方的股份余额。甲方在发出买入股份的定价委托、成交确认委托时，应保证其在第三方存管银行开立的客户交易结算管理账户中有足额的资金。
第十三条 乙方发现甲方存在违规行为的，将予以警示，必要时可以拒绝甲方的委托或终止本协议。
第十四条 甲方通过自助委托系统下达的委托指令，以乙方电脑数据为准；柜台委托以甲方签字确认的委托凭证为准；甲方以电话语音、传真、信函下达的委托指令，如乙方无法确认，将不作为对乙方的有效指令；甲方对其委托行为所产生的一切经济和法律后果承担全部责任。
第十五条 甲方需查询报价结果或打印回单的，应在委托后 个报价日内办理；如有疑问，须在查询报价结果或打印回单当日向乙方书面质询。
第四章 信息服务
第十六条 乙方应在其营业场所披露最新的报价、成交等信息。
第十七条 乙方应将最新报价转让业务规则、制度及相关信息在营业场所及时揭示。
第五章 合同的变更和解除
第十八条 甲方重要资料发生变更的，应及时书面通知乙方，并按乙方要求签署相关文件。
第十九条 有下列情形之一的，乙方可要求甲方限期更正，甲方拒不更正的，乙方有权解除其与甲方签订的报价转让委托协议：
1、甲方提供虚假资料、证件；
2、甲方的资金来源不合法；
3、甲方有严重损害乙方合法权益，影响其正常经营秩序的行为。
第二十条 乙方若丧失主办券商业务资格，报价转让委托协议自行终止。
第二十一条 乙方解除其与甲方签订的报价转让委托协议，需及时通知甲方，并说明理由。
第二十二条 甲方在收到乙方解除报价转让委托协议的通知后，应到乙方办理销户手续。在此期间，乙方不接受甲方的买入报价委托指令。

第六章 甲方代理人
第二十三条 甲方可以委托他人作为办理报价转让委托及相关事项的代理人。甲方代理人办理委托事项时，应当出示授权委托书，并提交代理人的有效证件。授权委托书应交乙方备案。
第二十四条 授权委托书至少应载明下列内容：代理人姓名及身份证件号码、委托权限、委托期限及乙方要求明示的其他事项。
第二十五条 甲方在授权委托有效期内变更委托事项或终止委托，应当及时书面通知乙方，并到乙方办理有关手续。乙方在收到甲方书面通知前，原授权委托书仍然有效。
第七章 免责条款
第二十六条 乙方郑重提醒甲方注意密码的保密。任何使用甲方密码进行的委托均视为有效的甲方委托。甲方自行承担由于其密码失密造成的损失。
第二十七条 甲方如果遗失股份账户卡、身份证明等证件，应立即向乙方及其他相关机构挂失。由于甲方未及时挂失而导致其遭受损失的，由甲方自行承担，乙方不承担任何责任。
第二十八条 报价转让业务不实行担保交收，甲方达成的转让意向因对方不申报成交确认委托或申报不匹配的成交确认委托，无法在报价系统中得到确认成交的，乙方对此不承担责任。
第二十九条 因地震、台风、水灾、火灾、战争及其他不可抗力因素导致的甲方损失，乙方不承担任何赔偿责任。
第三十条 因乙方不可预测或无法控制的系统故障、设备故障、通讯故障、停电等突发事故，给甲方造成的损失，乙方不承担任何赔偿责任。
第三十一条 当发生不可抗力、意外事故时，乙方应当及时采取措施防止甲方损失的进一步扩大。
第八章 附则
第三十二条 乙方按照有关法律、法规及业务规则的规定收取佣金。佣金标准如发生变动，甲方同意乙方按新的规定执行。
乙方依法提供其他有偿服务的，可按双方约定标准向甲方收取合理服务费用。
第三十三条 本协议书与有关法律、法规及业务规则有抵触的，协议书与之不相适应的内容及条款自行失效，相关内容及条款按新修订的法律、法规、规章制度及行业规章办理。但本协议其他内容和条款继续有效。
第三十四条 若相关的法律、法规和业务规则发生变更，需要修改或增补本协议，由乙方在其营业场所以公告形式通知甲方。若甲方在七个工作日内不提出异议，则公告内容即成为本协议组成部分。
第三十五条 当双方出现争议时，可选择如下方式解决：
1、协商；
2、向乙方所在地有管辖权的法院起诉；
3、其他合法方式。
第三十六条 本协议自双方签署之日起生效。报价转让特别风险揭示书及甲方填写的开户文件均视为本协议附件，同时生效。
第三十七条 本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等的法律效力。

甲方： 乙方： 证券公司
股份账户卡号： 营业部
身份证号（或营业执照号）： （盖章）
通讯地址：
代理人姓名： 经办人：
年 月 日 年 月 日




七、主办券商推荐中关村科技园区非上市股份公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌报价转让协议书

本协议由以下各方于 年 月 日在 （签约地点）签订：
甲方： 股份有限公司
法定代表人：
住 所：
乙方: （推荐主办券商）
法定代表人：
住 所：
丙方: （副推荐主办券商）
法定代表人：
住 所：
鉴于：
一、甲方为依法设立并合法存续的中关村科技园区非上市股份有限公司，已取得北京市人民政府出具的非上市公司股份报价转让试点资格确认函；
二、乙方、丙方为已取得从事主办券商业务资格的证券公司。
甲方委托乙方担任其公司股份报价转让的推荐主办券商，负责推荐甲方股份进入代办股份转让系统挂牌报价转让，并指导和督促甲方履行信息披露义务；甲、乙双方共同委托丙方担任甲方股份报价转让的副推荐主办券商，当乙方丧失主办券商业务资格时，由丙方担任甲方的推荐主办券商；乙方、丙方同意接受委托。根据《中华人民共和国合同法》以及《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》、《主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则》、《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》等相关规则规定，甲、乙、丙三方本着平等互利原则，经充分协商，达成如下协议：
第一章 释义
除另有约定外，本协议中下列词语仅具有本章所赋予的含义：
（一）非上市公司：是指中关村科技园区非上市股份有限公司；
（二）报价转让业务：证券公司从事推荐非上市公司股份进入代办系统报价转让，代理投资者参与在代办系统挂牌的非上市公司股份的报价转让；
（三）主办券商：取得协会授予的代办系统主办券商业务资格的证券公司；
（四）推荐主办券商：推荐非上市公司股份进入代办系统挂牌，并负责指导、督促其履行信息披露义务的主办券商；
（五）报价系统：深圳证券交易所提供的代办系统中专门用于为非上市公司股份提供报价和转让服务的技术设施；
（六）协会：中国证券业协会；
（七）《试点办法》：《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》；
（八）《推荐挂牌规则》：《主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则》；
（九）《信息披露规则》：《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》；
（十）高级管理人员：甲方董事、监事、经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及负责信息披露事务的人员。
第二章 甲方的承诺及权利、义务
第一条 甲方基本情况：
（一）设立时间;
（二）股份发行情况;
（三）股本总额;
（四）股东人数;
（五）股权结构（以图表形式附后）；
（六）董事、监事、经理、副经理、财务负责人及其持股明细。
第二条 甲方就委托乙方担任其公司股份报价转让的推荐主办券商事项，向乙方作出如下承诺：
（一）保证遵守《试点办法》、《信息披露规则》等报价转让业务规则对非上市公司的相关规定，并遵守就股份报价转让事项对政府部门作出的承诺，乙方依据《试点办法》、《信息披露规则》及其他报价转让业务规则对甲方作出的指导、督促及采取的相关措施，均构成本协议项下对甲方有约束力的合同义务。
（二）按照相关规定和要求修改公司章程，完善公司治理制度，增加对中小股东权益保护的相关内容。
（三）如发行新股（不包括公开发行），优先向公司股东配售。
第三条 甲方就委托乙方担任其公司股份报价转让的推荐主办券商事项，享有以下权利：
（一）甲方及其高级管理人员有权就公司股份报价转让获得乙方辅导，并可就相关报价转让业务规则向乙方进行咨询。
（二）甲方有权就公司治理、财务及会计制度、信息披露等方面获得乙方业务指导。
第四条 甲方就委托乙方担任其公司股份报价转让的推荐主办券商事项，应履行以下义务：
（一）甲方应积极配合乙方的推荐挂牌备案工作，及时、完整地向乙方提交备案所需文件，并保证所提交文件均真实、准确、完整、合法、有效，不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
（二）甲方应于协会对推荐挂牌备案文件出具备案确认函之日起（ ）个报价日内完成以下工作：
1、通知并协助股东办理股份登记、存管；
2、核对并向乙方提交股东持股明细以及董事、监事、经理、副经理、财务负责人名单及持股数量；
3、与证券登记结算机构签订证券登记服务协议，将公司全部股份进行初始登记。
（三）甲方应保证所提供的股东名册合法、真实、准确和完整，如因工作失误造成股东股权争议或纠纷的，由甲方承担全部责任。
（四）甲方初始登记的股份，应全部托管到乙方席位。
（五）甲方应严格按照有关规定，履行信息披露义务。
（六）甲方拟披露信息须经由乙方在指定网站进行披露。
（七）甲方及董事会全体成员须保证信息披露内容的真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并承担个别及连带责任。
（八）甲方披露信息，应经董事长或其授权董事签字确认；若有虚假陈述，董事长应承担相应责任。
（九）甲方及其高级管理人员不得利用公司内幕信息直接或间接为本人或他人谋取利益。
（十）甲方董事会秘书负责股权管理与信息披露事务；未设董事会秘书的，应指定一名具备相关专业知识的人员负责股权管理与信息披露事务。
董事会秘书或负责信息披露事务的人员为甲方与乙方之间的联络人。
（十一）甲方应将董事会秘书或负责信息披露事务的人员的通讯方式（办公电话、住宅电话、移动电话、电子信箱、传真、通信地址等）和变更情况及时告知乙方。
（十二）董事会秘书被解聘或辞职、指定信息披露负责人员被更换或辞职的，甲方应及时告知乙方。
（十三）甲方应配备信息披露必需的通讯工具和计算机等办公设备，保证计算机可以连接国际互联网，对外咨询电话应保持畅通。
（十四）甲方拟披露信息须及时报送乙方，应同时以纸质文档（包括传真）和电子文档形式报送，甲方应保证电子文档与纸质文档内容一致。
（十五）甲方应于每一会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露年度报告。
公司年度财务报告须经会计师事务所审计。
（十六）甲方应于每一会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露半年度报告。
（十七）甲方披露季度报告的，季度报告应按照乙方要求编制。
年度报告、半年度报告或季度报告的披露应按《信息披露规则》规定的信息披露程序进行。
（十八）甲方及其高级管理人员应了解并遵守《试点办法》、《信息披露规则》及本协议的相关规定，履行相关义务。
（十九）甲方全体董事、监事应按乙方要求的内容和格式签署董事、监事声明与承诺书。
如董事、监事发生变化，甲方应及时通知乙方，告知并要求新任董事、监事签署董事、监事声明与承诺书。
（二十）董事长不能正常履行职责超过三个月的，甲方应及时将该事实告知乙方。
（二十一）甲方董事、监事、经理、副经理及财务负责人持有的公司股份，在法律限制转让期间不得卖出；甲方应将新任及离职董事、监事、经理、副经理、财务负责人名单及其持股数量及时告知乙方，并按有关规定向乙方申请进行或解除其股份转让限制。
（二十二）甲方股东挂牌前所持股份在进入代办股份转让系统进行挂牌报价转让前，甲方应提前三十个报价日向乙方提出申请。
（二十三）甲方应积极配合乙方的问询、调查或核查，不得阻挠或人为制造障碍，并按乙方要求办理公告事宜。
（二十四）甲方出现下列情况时，应自该事实发生之日起两个报价日内告知乙方并披露：
1、经营方针和经营范围的重大变化；
2、发生或预计发生重大亏损、重大损失；
3、合并、分立、解散及破产；
4、控股股东或实际控制人发生变更；
5、重大资产重组；
6、重大关联交易；
7、重大或有事项，包括但不限于重大诉讼、重大仲裁、重大担保；
8、法院裁定禁止有控制权的大股东转让其所持公司股份；
9、董事长或总经理发生变动；
10、变更会计师事务所；
11、主要银行账号被冻结，正常经营活动受影响；
12、因涉嫌违反法律、法规被有关部门调查或受到行政处罚；
13、涉及公司增资扩股和公开发行股票的有关事项；
14、乙方认为需要披露的其他事项。
第三章 乙方的承诺及权利、义务
第五条 乙方就担任甲方公司股份报价转让的推荐主办券商事项，向甲方作出如下承诺：
（一）具备主办券商业务资格，具有协会颁发的代办系统主办券商业务资格证书；
（二）具有符合《试点办法》规定的从事报价转让业务的机构设置和人员配备；
（三）勤勉尽责地履行推荐主办券商职责。
第六条 乙方就担任甲方公司股份报价转让的推荐主办券商事项，享有以下权利：
（一）乙方有权依据《试点办法》的规定，暂停、终止甲方股份的挂牌报价，并报协会备案。
（二）乙方有权对甲方提出的公司股东所持股份进行或解除转让限制的申请进行审核，并报协会备案。
（三）乙方有权依据《试点办法》、《信息披露规则》等报价转让业务规则的规定，指导和督促甲方规范履行信息披露义务。
（四）乙方有权对甲方披露信息文件进行形式审查。
乙方可对甲方拟披露或已披露信息的真实性提出合理性怀疑，并对相关事项进行专项调查。
（五）甲方未能规范履行信息披露义务的，乙方有权要求其限期改正，并根据情节轻重采取以下措施：
1、向投资者进行风险揭示；
2、暂停解除其控股股东、实际控制人及其一致行动人股份的限售登记；
3、对甲方董事长、董事、董事会秘书或负责信息披露的其他人员进行公开谴责；
4、向协会报告。
（六）甲方未在规定期限内披露年度报告或连续三年亏损的，乙方有权对其股份实行特别处理。
第七条 乙方就担任甲方公司股份报价转让的推荐主办券商事项，应履行以下义务：
（一）乙方应依据《试点办法》、《推荐挂牌规则》、《信息披露规则》等报价转让业务规则的规定，勤勉尽责地履行推荐主办券商职责，不得损害甲方的合法权益。
（二）乙方应依据《推荐挂牌规则》的规定，向协会推荐甲方股份挂牌报价并进行备案。
（三）对甲方高级管理人员进行辅导，使其了解《试点办法》及其他报价转让业务规则。
（四）代理甲方及时按照《公司法》、《试点办法》规定办理董事、监事、经理、副经理及财务负责人所持公司股份的转让限制登记及解除转让限制登记手续。
（五）乙方及其专职信息披露人员不得泄露尚未披露的信息，不得利用所知悉的尚未披露信息为自己或他人谋取利益。
（六）乙方丧失主办券商业务资格时，应及时书面通知丙方，并将推荐主办券商业务转移至丙方。
第四章 丙方的权利、义务
第八条 乙方丧失主办券商业务资格时，其在本协议中对甲方的权利与义务全部转移至丙方，由丙方担任甲方的推荐主办券商。
第九条 丙方享有在乙方丧失主办券商业务资格时承接其推荐主办券商业务的权利，并履行以下义务：
（一）做好业务转移的准备工作；
（二）按照协会规定程序承接乙方推荐主办券商业务；
（三）完成业务转移后，与甲方协商选择另一家主办券商作为甲方的副推荐主办券商，签订推荐挂牌报价转让协议并报北京市人民政府和协会备案。
第五章 费用
第十条 甲方应当按照相关规定向乙方支付下列费用：
（一）委托备案费（ ）元；
（二）乙方代收的备案费（ ）元；
（三）乙方代收的信息披露服务费（ ）元/年；
费用的支付方式和时间为（ ）。
第十一条 甲方股份终止挂牌报价的，已经支付的相关费用不予返还。
第六章 协议的变更与解除
第十二条 丙方丧失主办券商业务资格的，甲方、乙方应协商选择另一家主办券商，约定其为甲方的副推荐主办券商，重新签订推荐挂牌报价转让协议。
重新签订的推荐挂牌报价转让协议应由甲方和乙方分别向北京市人民政府和协会备案。
第十三条 本协议依据《试点办法》、《信息披露规则》等报价转让业务规则签订，如因相关规则进行修订或颁布实施新的报价转让业务规则而导致本协议相关条款内容与修订或新颁布的报价转让业务规则内容相抵触，本协议与之相抵触的有关条款自动变更，以修订或新颁布后的报价转让业务规则相关内容为准，其他条款继续有效；任何一方不得以此为由解除本协议。
第十四条 出现下列情况之一，本协议自动解除：
（一）协会对推荐挂牌备案文件决定不予备案的；
（二）甲方股份终止报价转让的。
第七章 免责条款
第十五条 因不可抗力因素导致任一方损失，其他方不承担赔偿责任。
第十六条 发生不可抗力时，三方均应及时采取措施防止损失进一步扩大。
第八章 争议解决
第十七条 本协议项下产生的任何争议，各方首先应协商解决；协商解决不成的，可选择以下方式解决：
（一）仲裁；
（二）向有管辖权的人民法院提起诉讼。
第九章 其他事项
第十八条 本协议规定的事项发生重大变化或存在未尽之事宜，甲、乙、丙三方应当重新签订协议或签订补充协议。补充协议与本协议不一致的，以补充协议为准。
第十九条 本协议自甲、乙、丙三方签字盖章后生效。
第二十条 本协议一式八份，甲、乙、丙三方各执二份，报北京市人民政府、协会各一份备案，每份均具有同等法律效力。
（以下无正文）





甲方（盖章）：
法定代表人或授权代表（签字）：

乙方（盖章）：
法定代表人或授权代表（签字）：

丙方（盖章）：
法定代表人或授权代表（签字）：













附件：甲方股本结构表

甲方股本结构表
填表日期： 年 月 日 单位：股
无限售条件的股份
有限售条件的股份 高管股份
个人或基金
其他法人
总 股 本

甲方盖章